财务借款及核销管理办法
第一条 借款申请与批准
1.借款申请程序：
(a)借款人应填写借款申请凭证，详细说明借款用途。
(b)借款申请凭证需由借款人所在部门主管签字，并经主管会计审核。
(c)借款申请凭证交由总经理审批签字后，方可提交财务部领款。
2.借款凭证内容：
(a)借款凭证应包括借款人的姓名、借款金额、借款用途、借款日期等信息。
(b)借款凭证需标明借款人所在部门主管的签字和总经理的审批签字。
第二条 费用报销
1.报销申请：
(a)费用发生后，借款人应持有相关报销票据到财务部进行报账。
借款申请(b)报销票据需提供合法的报销单据，除特殊情况外必须满足合法报销要求。
2.多张小单据的处理
(a)如果有多张小单据需要报销，应将这些单据按照阶梯方式贴在一张空白纸上，并结算出总金额。
(b)如有需要入库的物品，应附上入库单。
3.报销凭证要求：
(a)报销凭证应使用碳素笔填写，标明报销日期，并附有总经理的签名。
(b)报销凭证应包括报销人的姓名、报销金额、报销日期等信息。
第三条 报销审核与付款
1.报销审核程序：
(a)财务部应对报销单进行重新审核，核对金额与审批人签字无误后方可进行付款。
(b)审核无误后，应加盖付讫章，表示该笔报销已付款完毕。
2.核销原则：
(a)借款人因公借款办事，应本着当日借当日报的原则，尽快进行核销。
(b)特殊情况下，核销应在借款三日内完成。