应收账款对账规定（范文模版）
第一篇：应收账款对账规定（范文模版）
应收账款对账规定
为保证对账工作完整、正确，一次性对账成功，不影响应收账款的正常周转，力求账款在顺利的对账后尽快回笼，针对对账规定拟订如下：
一、对账时间
1.营销经理每月6号前将公司确认无误的对账单传真给客户最终确认。2.营销经理将对账单传真后应随后电话联络给客户方负责人并提醒其自收到传真之日起力求在3个工作日内跟踪签回（最迟务必在每月10号前将对账单签回），遇法定节假日顺延。调离
3.对账工作必须在规定的对账时间内顺利完成。
二、核对人员及程序
1.核对参与人员由营销部助理、会计助理、营销经理、会计主管四人组成。
2、会计助理制作好对账单经过营销部助理复核后转交营销经理审核最后由会计主管审核并盖章。
3、审核程序一经确定，任何人不得擅自更改。
三、对账内容
对账的内容是全方位的，具体包括产品名称、规格型号、数量、单价、金额、订单号、公司与客户双方的联络方式以及客户特别要求对账单上另外反映的内容。
四、对账要求
各级审核人员必须细致地核对各项内容保证对账结果正确、真实。1.出货数量一定要根据送货单所记载的数量进行核对。2.单价一定要根据订单所标明的单价进行核对。3.若订单单价是不含税的在对账单的备注栏一定要标明“不含税报价”。4.有特殊要求的客户一定要针对特殊要求进行慎重地核对。
5.对账时发现订单编号一样而单价不一样的情况，审核人员要重点核查并最终确定单价，必要时由营销部助理与客户联络直到单价确定无误。
五、对账责任划分
对账人员务必严格按照要求对账，如在对账过程中未发现问题而被客户发现，将追究相关人员责任经济责任。
1、不影响金额错误的每次处罚直接责任人员25元，直接管理人员10元。
2、影响金额错误的不论是减少还是虚增按月累计追究责任，累计处罚金额最高为300元。(直接责任人按错误金额5‰-5.3‰处罚、直接管理人员按直接责任人员处罚金额的1/3连带处罚)
*****有限公司
2014年2月1日
第二篇：应收账款对账函
应收账款对账函
：
承蒙贵公司对我公司的支持与厚爱，在此谨致以真诚的谢意!截止
2018 年 10月30日我公司账面显示贵公司应付未付我公司款项为￥ 元
(人民币大写： 整),现予以核实。
对账工作给贵公司及相关经办人员带来的种种不便和麻烦致以歉
意!
***有限公司
2018年10月30日
客户意见：
1、如本欠款属实，请在此“□”内打勾“√”；
2、如本欠款不属实，请填写实际欠款为: 元。
客户盖章签字:
年 月 日
第三篇：应收账款管理规定
应收账款管理规定
为了加速公司资金的回收，防范经营风险，保障公司的资金安全，落实应收账款责任，特制定本规定。
一、财务部作为应收账款的核算和管理部门，具体职责： 1.负责应收账款的核算和确认。
2.负责保管销售合同文本，督促收集对账文件，回复客户对账和查询。3.每月提供一份当月尚未收款的《应收账款账龄明细表》，督促和检查应收账款计划的完成情况。
4.办理开具销售发票的审核，及加盖发票专用章。
二、市场部作为销售主管部门，具体职责：
1.负责对客户的信用进行管理。
2.办理销售合同及有关对账文件的审核、审批手续和文本交接。
3.建立和登记应收账款合同台账，开具销售发票。
4.按月将应收账款合同台账和财务部会计账核对。
5.核对《应收账款计划表》，落实和督促完成收款计划。
三、业务员作为应收账款的经办人，具体职责：
1.负责联系客户，与客户对账。
2.负责催收货款。
3.负责办理开具销售发票申请和办理发票交接。
四、严格执行《公司合同管理办法》，按规定流程履行职责
1.市场部应建立客户档案，做好客户的资信调查，为信用评价提供完整的科学依据。主要调查客户的品质、能力、资产、持续经营等要素，并进行综合信用评价。
2.按规定流程办理合同审批，财务部经理对合同约定的结算金额、结算方式、收款和开票约定、违约责任等条款要认真审核，严格把关。
3.依据合同建立“应收账款台账”，在收到销售合同文本时，应顺序编号，登记合同目录清单，同时填制“收款纪录单”随合同一并保存。每月末对已结清合同文本进行清理，加盖“结清”戳记后专夹保管，年末清理核对后归档保管。
4.每笔合同款收回，应及时登记“应收账款台账”和“收款记录单”，业务员及时登记“项目台账”。
5.每月末，财务部会计与销售内勤的“应收账款台账”应核对相符。如有差异，查明原因，及时解决。
6.每月定期，财务部应提供当月尚未收款的《应收账款账龄明细表》，提交市场部、销售主管，经销售内勤及相关业务员核对无误后报经总经理批准进行账款回收计划。该表由业务员签字确认，落实收款任务。
五、严格执行《公司票据管理办法》
1.开具销售发票，由业务员或客户提出申请，经销售内勤和财务会计审核后，交财务会计加盖发票专用章，按规定流程办理发票交接。
2.按合同约定开具有质保销售发票（指合同内有初验、终验的或分期付款的），一般在实际收款达90﹪时才开具全额发票。
3.一次性收取款项的销售发票，一般应根据实际收款金额开具。
六、加强应收账款的动态管理，认真分析收款纪录，及时与客户对账，督促合同款项的全部收回
1.详细纪录每笔应收账款的回收情况，每月进行应收账款分析，查明未按期收款原因，提 出解决办法。
2.必须同客户核对账目，避免管理脱节，账目混乱，责任不清。
3.根据应收账款时间提前催收，并进行每周跟踪收款的进展情况，对无法按期收款，在必 要的情况下，应要求客户做出具体承诺日期，同时回报给公司，商讨收款对策。
4.对未到期的款项，业务员应经常联系客户办理款项人员，了解客户的经营情况和资金状 况，到期进行催收。
七、制定逾期应收账款管理措施，防范经营风险，避免资金损失
1.业务员应将逾期应收账款发生的原因如实向公司汇报，每周关注跟踪回收情况，对非正 常原因发生的逾期应收账款，应提出管理措施。
2.财务部和市场部都应掌握未收回货款的真实原因，对每项逾期应收账款认真分析，制定 清收措施，落实专职清收责任人，千方百计确保此类应收账款的按期回收，防止此类应收账 款成为长期应收账款。
3.在逾期应收账款清收过程中，应保存好该笔逾期账款的项目证明，如对账单、收货证明、验收证明、传真、特快专递证明、发票签收单等。