公司现金管理规定范文3篇
公司现金管理规定范文1
为加强支付结算，标准现金支付个人行为，依据我国《支付结算试行条例》，融合本企业实际情况，特制订本规章制度。
本管理制度适用总公司及隶属子公司、分公司。
一、应用现钱范畴
1、商品销售的运输费用、宣传费。
2、职工工资、奖励金、补贴、福利费用、费和别的劳务报酬所得。
3、旅差费、培训费用、招待费。
4、驾驶员的车汽油费、高速过路费、过桥费、行车钱。
5、职工责任事故、日常生活艰难、紧急事件和临时性贷款。
6、中小型维修费用及需要的零配件等别的工费。
除以上现金支付外，出纳付款本人账款，超出应用现钱额度的一部分，理应以银行汇票付款。须经全额的现金支付的，经财务部门主管审核、老总准许。
二、货币资金
1、日常零星支出所需货币资金额度为5000元，超量一部分务必立即存进金融机构。
2、企业现钱务必储存在财务部门的保险箱内。
3、出纳到金融机构存、取现钱时，企业应安排车子或专职人员护卫。
4、薪水以授权委托金融机构每月按时派发到职工的银行卡。
三、现金结算
一切资产付款都须有完善的审核办理手续。
1、生产制造材料采购的资金开支，凭订货单、出入库单、买东西税票经 审核，财务部门审批，老总签名才可以付款。
2、企业员工(贷款人)因作业必须使用现钱，需填好“借支单”，经贷款人的直属机关领导干部签名，财务部门主管审批，企业上级领导准许签名后才可
借支，贷款额度超出 元，需经老总准许。超出还贷限期即转“应收账款”，在贷款人的当月薪水中扣减;如贷款人当月薪水不能扣还贷款的，则在下月薪水中再次扣减，依次类推，直到扣还所有贷款时止。(或如贷款人当月薪水不能扣还贷款的，则先后从隶属领导干部、企业上级领导、老总当月薪水中扣还贷款，随后再从下月起从贷款人的薪水扣归还隶属领导干部、企业上级领导、老总。)
3、日常零星支出凭费用报销单及企业认同的合理费用报销或领款凭据，由经办人签名，上级领导审核，财务部门审批，老总准许后付款。
支付结算办法 4、旅差费付款依据企业差旅费报销制度执行。
5、招待费支出凭费用报销单、业务流程接待审批单、税票等，由经办人员签名，财务部门审批，老总准许后付款。销售人员的招待费按企业销售制度实行。
三、财务部职责
1、出纳理应不断完善现钱帐本，逐笔记述现钱收付款，每日核查应收款是不是相符合，每月核查账账、账实是不是相符合，保证日清月结。
2、财务主管应定时或不定时对出纳的货币资金开展排查、汇总，若有长度款，应查清缘故妥善处理。
3、禁止用不符财务管理制度的凭据代替货币资金(即白条抵库)。
4、禁止代别的企业收、付现金。
5、禁止虚报主要用途骗取现钱。
6、禁止运用银行帐户代别的个人和单位存进或转出现钱。
7、禁止将公司收益的资金以自己为名存进。
8、禁止保存帐外公款私存(即小金库)。
9、禁止从现钱净收入中立即付款账款(即坐支)。
企业支付结算要求范例2
第1章 条例
第1条 目地
为标准公司的支付结算，预防在支付结算中发生徇私舞弊、腐坏等个人行为，保证公司的现钱安全性，特制订本办法。
第2条 应用领域
本办法适用现钱额度管理方法、货币资金管理方法及其汇总监管。
第3条 支付结算标准
1.公司的支付结算依照应收款分离的标准，由职业财务出纳承担。
2.财务出纳与会计工作岗位不可以由同一人担任，财务出纳也不可兼任现钱凭据的填写及核查工作中。
第2章 现钱额度管理方法
第4条 公司按照规定创建现钱库存量额度管理制度，超出库存量额度的资金应立即存进金融机构。
第5条 公司应该依据《支付结算试行条例》的要求，融合本公司的实际情况，明确本公司的现钱支出范畴和现金结算额度。不属于现钱支出范畴或超出现钱支出额度的业务流程理应根据银行申请转帐清算。
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